pwd xoKARFwKbCqIA rc 273 date 2009/6/15(月)14:18 uname なな email host adsl-75-61-74-226.dsl.pltn13.sbcglobal.net subject re(1):Plan529? size 966 how -1 link 1 resp 78035.msg tree 78035 psemail res 1 529 College Savings Planというもので、各州政府が運営している子供の 大学進学資金の貯蓄・投資制度のことです。 いくつかの税特典制度が組み込まれているのが有利点ですが、どれだけ税上 のお得があるかは州の法律・運用方法、プログラムの種類、かつご家庭の事情 でかなり違ってきます。 連邦税上は、529に入れるお金は税金を払ったあとのお金ですね。でも、 529内で利益が出た場合、それを子供の大学進学費用に使う限りはその利益は 連邦税上非課税になります。 州によっては529に入れるお金を州所得税の控除に使えることもあります。 使えない州もあります。 また、プランの質も州によってかなり違います。最近は、529内で低リスクで 運用されていたはずのファンドが金融危機の影響で30%も目減りしたといった 事件が起きた州もいくつかあり、現在は訴訟騒ぎになっています。 ファイナンシャル・プランナーも、「529を使って税特典を利用するべき」 という人もいれば、「州によっては529プランはずさんな運営状態だから、 利用せずに親が自分たちで貯金・投資するが良い」と言い出す人も出てきました。